ANBI-Giften: Laag Tarief Erfbelasting Voordelen

ANBI-Giften en Erfbelasting: Fiscale Voordelen

Giften aan goede doelen met een ANBI-status (Algemeen Nut Beogende Instelling) kunnen leiden tot een aanzienlijk lager tarief erfbelasting, of zelfs volledige vrijstelling. Bij Erfcare helpen wij u graag om optimaal gebruik te maken van deze fiscale voordelen bij uw nalatenschapsplanning.

Wanneer u overweegt om een deel van uw vermogen na te laten aan een goed doel, is het belangrijk om de fiscale implicaties te begrijpen. Het lage tarief erfbelasting voor ANBI-giften kan een grote impact hebben op de uiteindelijke waarde van uw nalatenschap.

Wat is een ANBI en welke belastingvoordelen biedt het?

Een ANBI is een organisatie die zich voor minstens 90% inzet voor het algemeen belang. De Belastingdienst controleert streng of instellingen aan de specifieke eisen voldoen om deze status te verkrijgen. U kunt eenvoudig controleren of een goed doel als ANBI is aangemerkt via de website van de Belastingdienst.

ANBI’s genieten een bijzondere positie binnen het erfbelastingstelsel:

• Ze betalen geen erfbelasting over ontvangen erfenissen
• Het maakt niet uit of het een legaat betreft of een erfdeel
• De erfbelasting over wat het goede doel ontvangt uit de erfenis is nul

Erfbelasting besparen met ANBI-giften

Door tijdens uw leven of via uw testament te schenken aan een ANBI, kunt u de totale erfbelastingdruk voor uw erfgenamen verlagen. Dit werkt op twee manieren:

1. Verkleining van uw nalatenschap: Door nu al te schenken aan een ANBI, verkleint u uw nalatenschap, waardoor uw erfgenamen later minder erfbelasting betalen.
2. Vrijstelling bij overlijden: Als u in uw testament een ANBI als begunstigde opneemt, hoeft deze geen erfbelasting te betalen over het ontvangen deel.

Voordelen voor u als schenker of erflater

Het lage tarief erfbelasting voor ANBI-giften biedt meerdere voordelen voor u als schenker:

• Fiscaal voordeel tijdens leven: Giften aan ANBI’s zijn aftrekbaar voor de inkomstenbelasting
• Nalatenschap maximaliseren: Meer van uw vermogen komt terecht waar u het wilt, in plaats van bij de Belastingdienst
• Maatschappelijke impact: U draagt bij aan een goed doel dat u belangrijk vindt

Schenken tijdens leven of via testament?

U kunt op verschillende manieren profiteren van het lage tarief erfbelasting voor ANBI-giften:

Schenken tijdens leven:

• Direct belastingvoordeel via aftrek inkomstenbelasting
• U ziet nog tijdens uw leven wat uw bijdrage betekent
• Mogelijkheid tot periodieke giften met extra belastingvoordelen

Schenken via testament:

• Volledige vrijstelling erfbelasting voor het ANBI-deel
• Behoud van uw vermogen tijdens uw leven
• Mogelijkheid om specifieke wensen vast te leggen

Let op: Als u binnen 180 dagen na een schenking overlijdt, ziet de Belastingdienst de schenking normaal gesproken als deel van de erfenis. Echter, bij schenkingen aan ANBI’s geldt deze regel niet. De ANBI blijft vrijgesteld van erfbelasting, zelfs als u kort na de schenking komt te overlijven.

Hoe Erfcare u kan helpen

Bij Erfcare zijn we gespecialiseerd in het optimaliseren van uw nalatenschap. Onze experts kunnen u adviseren over:

• De juiste ANBI selecteren die past bij uw wensen
• De meest fiscaal voordelige constructie kiezen
• Uw testament zodanig opstellen dat u maximaal profiteert van belastingvoordelen
• Periodieke schenkingen correct vastleggen

Wilt u weten hoe u optimaal kunt profiteren van het lage tarief erfbelasting voor ANBI-giften? Neem dan contact met ons op voor een vrijblijvend adviesgesprek.

De oplossing voor erfenis- en schenkingsplanning

Bij Erfcare helpen we mensen met het zorgvuldig plannen van hun erfenis en schenkingen, zodat alles juridisch en financieel optimaal is geregeld. Een onduidelijke nalatenschap kan leiden tot complicaties voor erfgenamen, maar ook fiscale nadelen met zich meebrengen. Onze oplossing biedt zekerheid en overzicht, zowel voor de gever als de ontvanger. Met onze geavanceerde expertise profiteer je van fiscale voordelen en juridische valkuilen te vermijden.

Via Erfcare kun je direct via een gratis intake spreken met een fiscalist voor persoonlijk advies en eenvoudig juridische documenten regelen via een notaris. Zo zorg je ervoor dat jouw nalatenschap goed is vastgelegd en dat je geliefden niet met onnodige zorgen achterblijven.

Begin vandaag nog met het plannen van je erfenis en schenkingen: Aanmelden

Veelgestelde vragen over ANBI-giften en erfbelasting

Wat is precies een ANBI-instelling?

Een ANBI (Algemeen Nut Beogende Instelling) is een organisatie die zich voor minstens 90% inzet voor het algemeen belang. Dit kunnen goede doelen zijn op het gebied van welzijn, cultuur, onderwijs, gezondheidszorg, religie, of andere maatschappelijke belangen. De Belastingdienst controleert streng of instellingen aan de specifieke eisen voldoen om deze status te verkrijgen en te behouden.

Hoeveel erfbelasting betaalt een ANBI over een nalatenschap?

Een ANBI betaalt helemaal geen erfbelasting over erfenissen en legaten die zij ontvangt. Het maakt niet uit of het een legaat betreft of een erfdeel waarbij de ANBI als erfgenaam is aangewezen. De erfbelasting over dat wat het goede doel krijgt uit de erfenis, is nul. Dit is een belangrijk fiscaal voordeel dat de wetgever heeft gecreëerd om donaties aan het algemeen nut te stimuleren.

Kan ik belastingvoordeel krijgen als ik tijdens mijn leven schenk aan een ANBI?

Ja, giften aan ANBI’s zijn aftrekbaar voor de inkomstenbelasting. Er zijn twee soorten giften: gewone giften en periodieke giften. Bij gewone giften geldt een drempelbedrag en een maximum. Bij periodieke giften, die voor minimaal vijf jaar vastgelegd zijn in een schriftelijke overeenkomst of notariële akte, is het gehele bedrag aftrekbaar zonder drempel of maximum (tot €1.500.000 per jaar).

Wat gebeurt er als ik kort na mijn schenking aan een ANBI overlijd?

Normaal gesproken ziet de Belastingdienst schenkingen die binnen 180 dagen voor overlijden zijn gedaan als deel van de erfenis. Bij schenkingen aan ANBI’s geldt echter een uitzondering. Zelfs als u binnen een half jaar na de schenking overlijdt, blijft de ANBI vrijgesteld van erfbelasting over het geschonken bedrag. Dit maakt ANBI-giften ook op korte termijn fiscaal aantrekkelijk.