Groene beleggingen en vrijstelling: alles over belastingvoordeel

Wat zijn groene beleggingen en welke vrijstellingen zijn er?

Groene beleggingen zijn investeringen in duurzame en milieuvriendelijke projecten, zoals zonneparken, natuurvriendelijke boerderijen en energiezuinige woningen. Deze beleggingen dragen bij aan een beter milieu en worden door de overheid gestimuleerd met belastingvoordelen. Een belangrijk voordeel is de vrijstelling op het vermogen dat in deze groene beleggingen zit, waardoor u minder vermogensbelasting betaalt in box 3. Deze vrijstelling kan nooit hoger zijn dan de waarde van uw groene beleggingen op 1 januari van het belastingjaar.

Belastingvoordelen en vrijstellingen voor groene beleggingen in 2025

In 2025 geldt een verlaagde vrijstelling voor groene beleggingen. Voor alleenstaanden is deze vrijstelling € 26.312 en voor fiscale partners € 52.624. Dit is een aanzienlijke daling ten opzichte van voorgaande jaren. Naast deze vrijstelling profiteert u in box 3 van een verhoogde grens waarover geen vermogensbelasting hoeft te worden betaald. Voor ‘normale’ beleggingen en spaartegoeden is deze grens voor 2025 € 57.684 voor alleenstaanden en € 115.368 voor fiscale partners. Door de speciale groenverklaring kunnen groene beleggingen dus extra vrijstellingen krijgen, wat uw belastingdruk verlaagt.

Wat is een groenverklaring?

Een groenverklaring is een officieel document dat bevestigt dat een investering voldoet aan de duurzame eisen van de overheid. Dit maakt het mogelijk om belastingvoordeel te krijgen wanneer u investeert in een groenfonds of een groene spaarrekening.

Het einde van belastingvoordeel voor groene beleggingen vanaf 2027

Vanaf 1 januari 2027 vervalt het belastingvoordeel voor groene beleggingen volledig. Dit betekent dat er geen nieuwe groenverklaringen meer worden uitgegeven en dat beleggers en spaarders geen extra vrijstellingen meer krijgen. Deze verandering maakt het voor ondernemers lastiger om investeringen in groene projecten via groene fondsen te financieren. De vrijstelling wordt de komende jaren stapsgewijs afgebouwd, waarbij de verlaging in 2025 een belangrijke stap is.

Praktische tips voor wie wil beleggen in groene beleggingen

• Controleer altijd of uw belegging een geldige groenverklaring heeft om aanspraak te maken op de vrijstelling.
• Houd rekening met de afbouw van het belastingvoordeel vanaf 2025 en het volledig vervallen in 2027 bij uw beleggingsstrategie.
• Overweeg alternatieve duurzame beleggingen die mogelijk andere fiscale voordelen bieden.
• Laat u adviseren door een financieel expert om optimaal te profiteren van de huidige regelgeving.

De oplossing voor erfenis- en schenkingsplanning

Bij Erfcare helpen we mensen met het zorgvuldig plannen van hun erfenis en schenkingen, zodat alles juridisch en financieel optimaal is geregeld. Een onduidelijke nalatenschap kan leiden tot complicaties voor erfgenamen, maar ook fiscale nadelen met zich meebrengen. Onze oplossing biedt zekerheid en overzicht, zowel voor de gever als de ontvanger. Met onze geavanceerde expertise profiteer je van fiscale voordelen en juridische valkuilen te vermijden.

Via Erfcare kun je direct via een gratis intake spreken met een fiscalist voor persoonlijk advies en eenvoudig juridische documenten regelen via een notaris. Zo zorg je ervoor dat jouw nalatenschap goed is vastgelegd en dat je geliefden niet met onnodige zorgen achterblijven.

Begin vandaag nog met het plannen van je erfenis en schenkingen: Aanmelden

Veelgestelde vragen

Wat zijn groene beleggingen precies?

Groene beleggingen zijn investeringen in projecten die bijdragen aan duurzaamheid en milieuvriendelijkheid, zoals zonneparken, windenergie en natuurboerderijen.

Hoe werkt de vrijstelling voor groene beleggingen in box 3?

De vrijstelling betekent dat een deel van uw groene beleggingen niet meetelt voor de vermogensbelasting. In 2025 is deze vrijstelling € 26.312 voor alleenstaanden en € 52.624 voor fiscale partners.

Wat verandert er na 2027 met het belastingvoordeel voor groene beleggingen?

Vanaf 1 januari 2027 stopt het belastingvoordeel voor groene beleggingen volledig. Er worden geen nieuwe groenverklaringen meer gegeven en de vrijstelling vervalt.

Hoe kan ik weten of mijn belegging een groenverklaring heeft?

Een groenverklaring wordt door de overheid afgegeven aan duurzame projecten die aan strenge criteria voldoen. Informeer bij uw fondsbeheerder of bank of de belegging een geldige groenverklaring heeft.