Wat is erfbelasting?
Erfbelasting is een belasting die u betaalt over een ontvangen erfenis. Als erfgenaam bent u verplicht om over de waarde van de nalatenschap, na aftrek van eventuele schulden, belasting af te dragen aan de Belastingdienst. De hoogte van de erfbelasting hangt af van uw relatie tot de overledene en de waarde van de erfenis.
Waarom een notaris inschakelen?
Een notaris kan u helpen bij het correct berekenen van de erfbelasting. Met zijn expertise zorgt hij ervoor dat u niet te veel betaalt en maakt hij u attent op mogelijke vrijstellingen of aftrekposten. Bovendien kan een notaris u adviseren over slimme constructies om erfbelasting te besparen.
Tarieven en vrijstellingen 2025
Voor het berekenen van de erfbelasting is het belangrijk om de actuele tarieven en vrijstellingen te kennen. In 2025 gelden de volgende percentages:
Tarieven erfbelasting 2025
- Partners en kinderen: 10% tot € 154.197, daarboven 20%
- Kleinkinderen: 18% tot € 154.197, daarboven 36%
- Overige erfgenamen: 30% tot € 154.197, daarboven 40%
Vrijstellingen erfbelasting 2025
- Partners: € 804.698
- Kinderen en kleinkinderen: € 25.490
- Ouders: € 60.359
- Overige erfgenamen: € 2.690
Hoe berekent een notaris erfbelasting?
Een notaris volgt een aantal stappen om de erfbelasting nauwkeurig te berekenen:
- Inventarisatie van de nalatenschap
- Bepalen van de waarde van bezittingen en schulden
- Toepassen van vrijstellingen
- Berekenen van de verschuldigde erfbelasting
De notaris maakt hierbij gebruik van specialistische software en zijn kennis van de meest recente wetgeving om een accurate berekening te maken.
Voorbeeld erfbelasting berekening
Stel, u erft als kind € 200.000 van uw ouder. De berekening ziet er dan als volgt uit:
- Erfenis: € 200.000
- Vrijstelling: € 25.490
- Belastbare erfenis: € 174.510
- Erfbelasting: 10% over € 154.197 = € 15.419,70
- Plus 20% over € 20.313 = € 4.062,60
- Totaal verschuldigde erfbelasting: € 19.482,30
Tips om erfbelasting te besparen
Een notaris kan u adviseren over verschillende manieren om erfbelasting te besparen:
- Gebruikmaken van schenkingsvrijstellingen tijdens leven
- Opnemen van een tweetrapsmaking in het testament
- Inzetten van een kleinkindlegaat
- Oprichten van een familiestichting
Door tijdig met een notaris te overleggen, kunt u vaak aanzienlijk besparen op de te betalen erfbelasting.
De oplossing voor erfenis- en schenkingsplanning
Bij Erfcare helpen we mensen met het zorgvuldig plannen van hun erfenis en schenkingen, zodat alles juridisch en financieel optimaal is geregeld. Een onduidelijke nalatenschap kan leiden tot complicaties voor erfgenamen, maar ook fiscale nadelen met zich meebrengen. Onze oplossing biedt zekerheid en overzicht, zowel voor de gever als de ontvanger. Met onze geavanceerde expertise profiteer je van fiscale voordelen en juridische valkuilen te vermijden.
Via Erfcare kun je direct via een gratis intake spreken met een fiscalist voor persoonlijk advies en eenvoudig juridische documenten regelen via een notaris. Zo zorg je ervoor dat jouw nalatenschap goed is vastgelegd en dat je geliefden niet met onnodige zorgen achterblijven.
Begin vandaag nog met het plannen van je erfenis en schenkingen: Aanmelden
Veelgestelde vragen
Wanneer moet ik erfbelasting betalen?
U moet erfbelasting betalen als u een erfenis ontvangt die hoger is dan uw vrijstelling. De aangifte erfbelasting moet binnen 8 maanden na het overlijden worden ingediend bij de Belastingdienst.
Kan ik zelf erfbelasting berekenen?
Ja, u kunt zelf een schatting maken van de erfbelasting met online rekenhulpen. Voor een nauwkeurige berekening en advies over besparingsmogelijkheden is het echter aan te raden een notaris te raadplegen.
Hoe lang duurt het voordat ik de aanslag erfbelasting ontvang?
Meestal ontvangt u binnen 3 maanden na het indienen van de aangifte erfbelasting een aanslag van de Belastingdienst. Dit kan echter langer duren als er aanvullende informatie nodig is.
Wat gebeurt er als ik de erfbelasting niet kan betalen?
Als u moeite heeft met het betalen van de erfbelasting, kunt u contact opnemen met de Belastingdienst om een betalingsregeling te treffen. In sommige gevallen is het mogelijk om uitstel van betaling te krijgen.
Fiscaal & juridisch goed gegereld met Erfcare
Voorkom onverwachte kosten en zorg ervoor dat jouw nalatenschap goed geregeld is. Met Erfcare krijg je direct inzicht in erfbelasting, schenkingen en juridische documenten.