Veelgestelde vragen over erfbelasting: alles wat u moet weten

Wat is erfbelasting en wanneer moet u het betalen?

Veel mensen zoeken naar duidelijke informatie over erfbelasting. Erfbelasting is de belasting die u betaalt over een erfenis die u ontvangt. Elke situatie is anders, maar het is belangrijk om te weten wanneer u erfbelasting verschuldigd bent. In Nederland is erfbelasting verplicht als de waarde van wat u erft boven de wettelijk vastgestelde vrijstelling uitkomt. De hoogte van deze belasting hangt af van de relatie tot de overledene en de omvang van de erfenis.

Tarieven en vrijstellingen: hoe wordt erfbelasting berekend?

Tarieven erfbelasting 2025 voor verschillende erfgenamen

De tarieven voor erfbelasting zijn afhankelijk van de relatie tot de overledene en het geërfde bedrag. In 2025 gelden de volgende tarieven:

• Partners en kinderen: 10% over de eerste €154.197 boven de vrijstelling, 20% over het meerdere
• Kleinkinderen: 18% over de eerste €154.197 boven de vrijstelling, 36% over het meerdere
• Overige erfgenamen: 30% over de eerste €154.197, 40% daarboven

Vrijstellingen erfbelasting 2025

Iedere erfgenaam heeft recht op een bepaald vrijstellingsbedrag. In 2025 zijn de vrijstellingen als volgt:

• Partners: €804.698
• Kinderen en kleinkinderen: €25.490
• Ouders: €60.359
• Zieke/gehandicapte kinderen: €76.453
• Overige erfgenamen: €2.690

Voorbeeldberekening: hoeveel erfbelasting betaalt u?

Stel, u erft in 2025 €450.000 van uw ouders. De vrijstelling bedraagt €25.490. Over het resterende bedrag betaalt u 10% erfbelasting over de eerste €154.197 en 20% over het bedrag daarboven. Dit resulteert in een totale erfbelasting van €69.481.

Praktische tips: zo voorkomt u verrassingen

• Denk aan het tijdig doen van aangifte erfbelasting; u heeft hier 8 maanden na overlijden de tijd voor.
• Neem bij ingewikkelde situaties contact op met een notaris voor een persoonlijk advies.
• Controleer goed de WOZ-waarde van onroerend goed in de erfenis, deze kan van grote invloed zijn op het uiteindelijke bedrag dat u moet betalen.

Meest gestelde vragen over erfbelasting

De oplossing voor erfenis- en schenkingsplanning

Bij Erfcare helpen we mensen met het zorgvuldig plannen van hun erfenis en schenkingen, zodat alles juridisch en financieel optimaal is geregeld. Een onduidelijke nalatenschap kan leiden tot complicaties voor erfgenamen, maar ook fiscale nadelen met zich meebrengen. Onze oplossing biedt zekerheid en overzicht, zowel voor de gever als de ontvanger. Met onze geavanceerde expertise profiteer je van fiscale voordelen en juridische valkuilen te vermijden.

Via Erfcare kun je direct via een gratis intake spreken met een fiscalist voor persoonlijk advies en eenvoudig juridische documenten regelen via een notaris. Zo zorg je ervoor dat jouw nalatenschap goed is vastgelegd en dat je geliefden niet met onnodige zorgen achterblijven.

Begin vandaag nog met het plannen van je erfenis en schenkingen: Aanmelden

Veelgestelde vragen

Wanneer ben ik erfbelasting verschuldigd?

U betaalt erfbelasting als u een erfenis ontvangt die hoger is dan de voor u geldende vrijstelling. Deze vrijstelling hangt af van uw relatie met de overledene.

Hoe kan ik de hoogte van de erfbelasting berekenen?

De hoogte van de erfbelasting wordt berekend op basis van het geërfde bedrag minus de vrijstelling. Over het resterend bedrag gelden verschillende schijven en tarieven, afhankelijk van uw relatie tot de overledene.

Zijn er vrijstellingen of manieren om erfbelasting te verlagen?

Iedereen heeft recht op een vrijstelling. U kunt de erfbelasting mogelijk verlagen door tijdig testamentaire regelingen te treffen of specifieke legaten op te nemen. Raadpleeg altijd een adviseur voor maatwerk.

Wanneer en hoe moet ik aangifte erfbelasting doen?

U ontvangt van de Belastingdienst een aangifteformulier dat u binnen 8 maanden na het overlijden moet invullen en indienen. Zorg dat u alle informatie over de erfenis en de waarde van bezittingen paraat heeft.